예전에 받은 일시금, 이자 내고 되돌리면 연금이 됩니다

반납금이란 — 반환일시금의 짝이 되는 제도

가입 기간이 10년에 못 미친 채 국민연금에서 벗어나면 반환일시금으로 그동안 낸 보험료를 이자와 함께 돌려받습니다. 그런데 이후 다시 취업하거나 임의가입을 하는 등 가입자 자격을 새로 얻는 경우가 적지 않습니다. 이때 국민연금법 제78조는 “지급받은 반환일시금에 대통령령으로 정하는 이자를 더한 금액(반납금)을 공단에 낼 수 있다”고 정하고, 반납금을 내면 “그에 상응하는 기간은 가입 기간에 넣어 계산한다”고 명시합니다. 쉽게 말해, 한 번 끊겼던 가입 기간을 돈을 내고 다시 붙이는 절차입니다.

왜 반납이 유리할 수 있나

가입 기간이 길어질수록 노령연금 수급권을 얻기 쉬워지고, 받는 연금액도 늘어납니다. 반환일시금을 받은 기간을 그대로 비워 두면 그만큼 가입 기간이 짧아진 상태로 남지만, 반납금을 내면 그 공백이 채워져 가입 기간이 10년(120개월)에 가까워지거나 넘어설 수 있습니다. 가입 기간을 채우는 다른 방법인 추후납부·임의계속가입과 함께 어느 쪽이 유리한지 비교해 보는 것이 좋습니다. 다만 반납에 드는 총액과 그로 인해 늘어나는 연금액이 사람마다 다르므로, 반납 전에 국민연금공단 상담으로 실제 이득을 따져보는 것이 중요합니다.

반납금은 어떻게 계산되나

반납금은 받았던 반환일시금 원금에 이자를 더해 산정합니다. 국민연금법 시행령 제52조에 따르면 이자는 반환일시금을 받은 날이 속한 달부터 반납 신청(또는 각 분할납부)일이 속한 달의 전월까지 기간에 대해, 그 기간 중 적용됐던 1년 만기 정기예금 이자율을 기준으로 계산합니다. 계산 기간이 1년을 넘으면 1년 단위로 이자를 원금에 더한 뒤 그 이후 기간의 이자를 다시 계산하는 방식(복리)이 적용됩니다. 실제 적용 이자율은 시기마다 달라지므로, 본인이 내야 할 정확한 반납금 총액은 국민연금공단 전자민원 조회나 지사 상담으로만 확인할 수 있습니다.

분할납부 — 가입 기간에 따라 횟수가 다릅니다

일시 납부를 고르면 신청한 달의 다음 달 말일까지 한 번에 내고, 분할납부를 고르면 신청한 달의 다음 달부터 매월 말일까지 월 단위로 나눠 냅니다. 분할납부를 선택하면 각 회차의 납부일까지 기간에 대한 이자가 각각 더 붙으므로, 총액은 일시 납부보다 조금 더 많아질 수 있습니다. 분할 회차는 가입 기간에 따라 위 표의 범위 안에서 정해지며, 구체적인 회차 수는 신청 시 공단과 협의합니다.

신청 방법

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• 반환일시금의 지급 요건과 지급액 산정 방식은 국민연금 반환일시금 안내를 참고하세요
• 소득 없이 스스로 가입해 가입 기간을 쌓는 방법은 국민연금 임의가입 제도에서 확인하세요
• 내가 몇 살부터 얼마를 받을 수 있는지는 국민연금 수령 시기 계산에서 확인하세요

자주 묻는 질문